南山智尚(300918):中国银河证券股份有限公司关于山东南山智尚科

  中国银河证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”、“银河证券”)作为山东南山智尚科技股份有限公司(以下简称“南山智尚”、“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定,对南山智尚《2021年度内部控制自我评价报告》进行了认真、审慎的核查,具体情况如下:

  保荐机构通过相关资料审阅、查阅公司公告等方式对南山智尚内部控制制度的建立与实施情况进行了核查。主要核查内容包括:审阅了“三会”会议记录、年度内部控制自我评价报告、监事会工作报告、内部审计报告、公司相关信息披露文件,以及各项业务和管理规章制度;从公司内部控制环境、大赢家平特论坛香港马会168现场直播开奖,内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

  根据财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

  公司于 2022年 4月 7日召开了第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于的议案》,公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效执行,《2021年度内部控制自我评价报告》内容真实、客观地反映了公司内部控制制度的建立及运行情况。

  经核查,保荐机构认为:南山智尚已建立了较为健全的法人治理结构,现行内部控制制度和执行情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的规定;公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制;保荐机构对公司董事会出具的2021年度内部控制自我评价报告无异议。

  (本页无正文,为《中国银河证券股份有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司 2021年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字盖章页)